近日，深圳證券交易所披露的信息顯示，北京諾康達(dá)醫(yī)藥科技股份有限公司（下稱“諾康達(dá)”）被上市委會(huì)議暫緩審議，而蘇州眾捷汽車零部件股份有限公司（首發(fā)）、寧波興瑞電子科技股份有限公司（向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債）均獲得通過。
據(jù)貝多財(cái)經(jīng)了解，諾康達(dá)于2022年6月29日遞交上市申請(qǐng)材料，準(zhǔn)備在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，就在2023年5月11日還遞交了招股書（上會(huì)稿）。本次沖刺創(chuàng)業(yè)板上市，諾康達(dá)計(jì)劃募資7.50億元，中信建投證券為其保薦機(jī)構(gòu)。
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天眼查信息顯示，諾康達(dá)成立于2013年7月，是一家以從事研究和試驗(yàn)發(fā)展為主的企業(yè)。目前，該公司的注冊(cè)資本為7062.6895萬元，法定代表人為陳鵬，股東包括陶秀梅、陳鵬、杭州泰然、華蓋資本、險(xiǎn)峰長青等。
曾沖刺科創(chuàng)板上市
在此之前，諾康達(dá)曾沖刺上海證券交易所科創(chuàng)板上市，后撤回申報(bào)材料，還收到了監(jiān)管警示函。其中，諾康達(dá)在前次科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)過程中未充分披露與當(dāng)時(shí)第二大客戶亦嘉新創(chuàng)的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易，招股書相關(guān)信息披露不規(guī)范。
在改道創(chuàng)業(yè)板后，深圳證券交易所曾在問詢函中要求諾康達(dá)說明前次申報(bào)中未充分披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的原因；前次申報(bào)的撤回原因、存在的主要問題及整改情況；更換相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的原因，是否存在違法違規(guī)行為等。
諾康達(dá)回復(fù)稱，該公司與亦嘉新創(chuàng)僅系業(yè)務(wù)合作關(guān)系，該公司及實(shí)控人、董監(jiān)高以及關(guān)聯(lián)方未曾實(shí)際持有亦嘉新創(chuàng)的任何權(quán)益，也未曾參與過經(jīng)營管理。亦嘉新創(chuàng)的間接股東與該公司外部股東杭州泰然、寧波萬乘的間接股東之間存在個(gè)別重合。
諾康達(dá)在回復(fù)時(shí)還表示，上述間接股東在亦嘉新創(chuàng)、該公司持有的權(quán)益比例均較小。基于此，前次申報(bào)中該公司未將亦嘉新創(chuàng)作為關(guān)聯(lián)方認(rèn)定，未將與亦嘉新創(chuàng)之間的交易作為關(guān)聯(lián)交易充分披露。
對(duì)于更換證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，諾康達(dá)方面則表示，前次申報(bào)中介機(jī)構(gòu)在人員協(xié)調(diào)、時(shí)間進(jìn)度等方面未能滿足該公司要求，且該公司傾向于選擇行業(yè)經(jīng)驗(yàn)更豐富的中介機(jī)構(gòu)團(tuán)隊(duì)，基于正常商業(yè)考量和市場化遴選更換了本次申報(bào)的中介機(jī)構(gòu)。
而此次上市委現(xiàn)場問詢時(shí)，深圳證券交易所則要求結(jié)合客戶變化、合同履行等情況，說明前次撤回申報(bào)材料后業(yè)績先大幅下降、后大幅上升的原因及合理性，是否存在調(diào)節(jié)利潤或業(yè)績虛假問題。
據(jù)招股書介紹，諾康達(dá)是一家以制劑技術(shù)為核心，以藥學(xué)研究為主、臨床研究為輔的綜合研發(fā)服務(wù)CRO企業(yè)。據(jù)介紹，該公司采取受托研發(fā)服務(wù)和自主立項(xiàng)研發(fā)服務(wù)的雙線發(fā)展戰(zhàn)略，為各類制藥企業(yè)及藥品研發(fā)投資企業(yè)提供藥學(xué)研究、非臨床研究及臨床研究等服務(wù)。
諾康達(dá)在招股書中稱，受托研發(fā)服務(wù)和自主立項(xiàng)研發(fā)服務(wù)均包括藥學(xué)研究、非臨床研究和臨床研究服務(wù)。其中，藥學(xué)研究主要包括仿制藥開發(fā)、一致性評(píng)價(jià)、創(chuàng)新藥（1類新藥、改良型新藥）、醫(yī)療器械及特醫(yī)食品的研發(fā)等。
2020年、2021年和2022年，諾康達(dá)的營收分別為1.47億元、2.14億元和2.76億元，凈利潤分別為2250.10萬元、5857.60萬元和8306.30萬元，扣非后凈利潤分別為1830.61萬元、5245.28萬元和6643.33萬元。
招股書顯示，諾康達(dá)的收入主要來自受托研發(fā)服務(wù)，在報(bào)告期內(nèi)的貢獻(xiàn)占比約在九成上下。報(bào)告期內(nèi)，諾康達(dá)的受托研發(fā)服務(wù)收入分別為1.47億元、1.91億元和2.49億元，占主營業(yè)務(wù)收入的比例分別為99.99%、89.51%和90.16%。
二股東實(shí)控人被判刑
值得一提的是，諾康達(dá)的主要股東——杭州泰然還關(guān)聯(lián)非法集資案件。
據(jù)招股書披露，杭州泰然持有諾康達(dá)10.99%的股份，杭州泰然的原執(zhí)行事務(wù)合伙人重慶泰然天合因其控股股東、實(shí)際控制人潘寶鋒控制的浙江小泰科技有限公司下設(shè)“泰然金融”平臺(tái)涉嫌非法吸收公眾存款被杭州市公安局濱江分局立案調(diào)查。
2023年1月18日，浙江省杭州市上城區(qū)人民法院作出（2022）浙0102民初9096號(hào)《民事判決書》，其中重慶泰然天合于2021年10月21日自杭州泰然退伙，重慶泰然天合、杭州泰然于本判決生效之日起二十日內(nèi)辦理重慶泰然天合的退伙工商變更登記。
諾康達(dá)在招股書中稱，杭州泰然直接持有的該公司股份未被凍結(jié)，不存在股份受限或其他影響其股份清晰的情況，但重慶泰然天合當(dāng)然退伙后，由于其原控股股東、實(shí)際控制人潘寶鋒于2019年11月起即被刑事羈押且已被判刑，
且杭州泰然的合伙協(xié)議未就普通合伙人當(dāng)然退伙情況下的退伙價(jià)值進(jìn)行約定，杭州泰然現(xiàn)有合伙人暫無法與重慶泰然天合就退伙財(cái)產(chǎn)份額價(jià)值進(jìn)行結(jié)算，重慶泰然天合當(dāng)然退伙后其退伙財(cái)產(chǎn)尚未經(jīng)各方確認(rèn)或分配。
據(jù)諾康達(dá)申報(bào)材料及審核問詢回復(fù)顯示，2022年4月，浙江省杭州市中級(jí)人民法院對(duì)潘寶鋒案作出一審判決，潘寶鋒犯集資詐騙罪，被判處無期徒刑并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)、退賠違法所得。
同時(shí)，責(zé)令潘寶鋒等被告人以各自參與額為限退賠違法所得，發(fā)還受損失的集資參與人。另據(jù)判決書，2014年8月起至案發(fā)，潘寶鋒控制的“泰然金融”、“泰薪網(wǎng)”、“律信智投”3家網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)非法吸收資金共計(jì)人民幣574億余元，造成21136人損失共計(jì)49億余元。
本次上市前，諾康達(dá)的實(shí)際控制人為陳鵬和陶秀梅夫婦，合計(jì)控制該公司36.73%的股份。其中陳鵬為該公司董事長，陶秀梅為其董事、總經(jīng)理。據(jù)招股書介紹，陶秀梅現(xiàn)直接持有諾康達(dá)25.63%股權(quán)，陳鵬直接持股9.95%。
同時(shí)，天津保諾、天津達(dá)諾系諾康達(dá)員工持股平臺(tái)，分別持股0.62%、0.53%，陳鵬分別持有天津保諾、天津達(dá)諾6.86%、18.92%的財(cái)產(chǎn)份額并擔(dān)任其執(zhí)行事務(wù)合伙人，陶秀梅持有天津保諾10.81%的財(cái)產(chǎn)份額。
除此之外，杭州泰然持股10.99%，王春鵬持股10.25%，華蓋資本通過華蓋信誠持股7.17%、通過健康紅土持股1.79%，險(xiǎn)峰長青通過杭州險(xiǎn)峰持股6.68%，珠海鋆瑾持股3.13%，山東豪邁持股2.91%，上海焦點(diǎn)持股2.77%，蕪湖博信持股2.16%；
三花弘道持股1.93%，珠海啟融持股1.83%，北京興星持股1.74%，寧波萬乘持股1.46%，隆華匯持股1.41%，東翼澤元持股1.17%，珠海融謙持股1.16%，蘇州國潤持股1.13%，王瑞琦持股1.06%，其余單個(gè)股東的持股比例不足1%。